Минимальный остаток денежных средств считается нулевым;
Оптимальный (он же максимальный) остаток рассчитывается по формуле
- ДСmax — оптимальный остаток денежных средств в планируемом периоде;
- Рк — средняя сумма расходов по обслуживанию одной операции с краткосрочными финансовыми вложениями;
- Ода — общий расход денежных активов в предстоящем периоде;
- СПкфв — ставка процента по краткосрочным финансовым вложениям в анализируемом периоде (выраженная десятичной дробью);
Средний остаток денежных активов в соответствии с этой моделью планируется как половина оптимального (максимального) остатка.
